Baten en lasten en toelichting

2A Ruimtelijke ontwikkeling/Omgevingswet

Tabel afwijkingen

Toelichting afwijkingen

P-budget
Een toelichting op het totale p-budget kunt u vinden in paragraaf 5 Bedrijfsvoering, onderdeel ‘Organisatie en formatie’.

Moviera opbrengsten
De opbrengst van Moviera is in 2019 netto verantwoord waarbij rekening is gehouden met de te betalen vennootschapsbelasting vaan ongeveer € 236.000.
In 2021 hebben wij een voorlopige aanslag vennootschapsbelasting 2019 ontvangen waarbij het resultaat van Moviera is meegenomen. Deze betaalde vennootschapsbelasting wordt verantwoord bij vennootschapsbelasting onder de algemene dekkingsmiddelen.
Dit betekent dat op dit product het bruto bedrag wordt verantwoord en er nog een voordeel ontstaat van € 236.000.

Moviera kosten
De kosten voor de ontwikkeling Bovenparck (Nico Bovenweg) zijn tot en met boekjaar 2020 verantwoord. In 2021 heeft zich een aantal (deels onverwachte) ontwikkelingen voorgedaan (o.a. WOB-verzoek, feitenrelaas aankoop locatie door KokxdeVoogd) waardoor de (plan)kosten hoger zijn uitgevallen. De totale plankosten voor 2021 bedragen € 69.082,50. Daarnaast is voor het onderzoek van KokxdeVoogd € 15.000,- opgenomen in de begroting 2021, terwijl de werkelijke kosten € 18.362,75 waren.

Circa 2/3 deel van de gemaakte plankosten is direct te relateren aan de ontwikkeling van het gebied en komen daarmee voor rekening van ontwikkelaar TopVen. Zij zijn hiermee akkoord en ontvangen een factuur van € 46.055,-. Circa 1/3 deel van de uren is echter niet direct te relateren zijn aan de ontwikkeling van het gebied en vallen onder ‘algemene bestuurskosten’. Deze kosten (€ 23.027,50) komen daarmee voor rekening van de gemeente. Daarbij komen de kosten m.b.t. het feitenrelaas van KokxdeVoogd waar nog geen dekking voor is (€ 3.862,75). Dit betekent dat in de jaarrekening van 2021 € 26.890,25 ten laste komt van het resultaat 2021.

Klingelbeek
Het project Klingelbeek heeft een resultaat van -/- € 38.000. Bij het begroten van de projectkosten voor Klingelbeek was het uitgangspunt dat de gemeente enkel een faciliterende rol zou spelen.
In de loop van het afgelopen jaar is de insteek van dit project veranderd. De gemeente heeft in overleg met provincie en marktpartijen een actievere rol op zich genomen, waardoor de kosten voor projectmanagement en onderzoeken hoger zijn uitgevallen.
Zo zijn in opdracht van de gemeente taxaties uitgevoerd, ruimtelijke analyses gemaakt en financiële scenario’s doorgerekend.

De gemaakte kosten voor projectmanagement en onderzoeken zijn meegenomen in de exploitatieraming van Klingelbeek/Veentjesbrug en worden op termijn terugverdiend.

Het nadeel vaan € 38.000  zal voorlopig worden gedekt uit het restant van de reserve bedrijventerreinen.

Overige (projecten)
Brinkweg
In het project Brinkweg is in 2021 onderzoek gedaan naar de constructieve veiligheid van de  woningen in de hele wijk De Hank. Daarvoor is  20.000 begroot met dekking uit reserve projecten (besluit jaarrekening 2020). De gemaakte kosten (€ 5.523) zijn onttrokken uit de reserve projecten. De resultaten zijn met de bewoners gedeeld. Er is een kleine kans dat dit nog leidt tot vervolgonderzoek. Daarom stellen we voor om het overgebleven bedrag (€ 14.477) in de reserve projecten voor kosten 2022 te doen. De langlopende monitoring naar de verzakkingen in de wijk is ondertussen wel stop gezet. Er zijn daarom geen structurele kosten meer te verwachten op dit project.

Uitkoop hoogspanningsverbindingen
We hebben een kostenvergoeding ontvangen van het rijk van €13.358 vanwege de eerder voorgenomen aankoop van de woning Schellardweg 3 in Oosterbeek. Die aankoop was mogelijk en voorgenomen, op grond van de landelijke uitkoopregeling voor woningen onder een hoogspanningsverbinding. De betreffende eigenaren wilden van deze (vrijwillige) regeling gebruik maken. Uiteindelijk hebben de eigenaren besloten toch geen gebruik te maken van de regeling. Er is € 11.000 positief saldo na aftrek van de gemaakte externe kosten (asbest- en bodemonderzoek en opstellen taxatierapport). De rijksvergoeding bevatte verder een algemene kostenvergoeding voor onze ureninzet.

Mozartlaan
In 2021 is € 4.830 aan interne kosten (voornamelijk projectbegeleiding) gemaakt en een eerste factuur van € 5.479 betaald als bijdrage aan de verwijdering van de Japanse Duizendknoop. Hiervoor was in totaal circa €29.000 begroot. De nog niet gerealiseerde uitgaven worden via de reserve project meegenomen naar 2022.