1B Onderwijs
Bedragen * € 1.000 | Begroot | Begroot na wijziging | Rekening | Afwijking |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 4.452 | 3.854 | 3.588 | 266 |
Baten | 1.842 | 581 | 412 | -169 |
Saldo van baten en lasten | -2.610 | -3.273 | -3.176 | 97 |
Mutatie reserve | -109 | 412 | 412 | 0 |
Gerealiseerd resultaat | -2.719 | -2.861 | -2.764 | 97 |
Tabel afwijkingen
Omschrijving | Bedrag |
|---|---|
P-budget | -7 |
Brede scholen | -58 |
Doordecentralisatie onderwijsgelden | 40 |
Externe expertise | 17 |
OZB schoolgebouwen | -46 |
Vandalisme | 21 |
Gymzalen | 116 |
Peuterspeelzaalwerk | 22 |
Overigen | -8 |
Subtotaal | 97 |
Mutatie reserve | 0 |
Totaal na mutatie reserve | 97 |
Toelichting afwijkingen
P-budget
Een toelichting op het totale p-budget kunt u vinden in paragraaf 5 Bedrijfsvoering, onderdeel ‘Organisatie en formatie’.
Brede scholen (beheersovereenkomsten)
De overschrijding is veroorzaakt door gestegen onderhoudskosten en belastingen voor de beide brede scholen.
Doordecentralisatie onderwijsgelden
De gemeente Renkum heeft een overeenkomst met de Brouwerij om door te decentraliseren. Er zijn op basis van de leerlingentelling 1 oktober 2020 minder leerlingen door te betalen. Dat leidt ten opzichte van het budget tot een incidenteel voordeel van €40.000.
Externe expertise
Voor de specifieke activiteiten op het gebied van onderwijshuisvesting is minder beroep gedaan op externe expertise. Dit leidt tot een incidenteel voordeel van €17.000.
OZB onderwijsgebouwen
De gemeente bekostigt op basis van wetgeving de ozb aanslagen voor schoolgebouwen. Door nieuwbouw en waardestijging is er een hogere grondslag om de OZB op te baseren. Het beschikbare budget is hiervoor niet toereikend, wat leidt tot een nadeel van € 46.000 voor 2021. In de voorjaarsnota 2022 zal bepaald worden welk bedrag hiervoor structureel aanvullend nodig is.
Vandalisme
De werkelijke uitgaven aan de posten vandalisme en schaden fluctueert jaarlijks. Voor 2021 resulteert dit in een incidenteel voordeel van € 21.000.
Gymzalen
De renovatie van de gymzaal van Spaenweg Oosterbeek is uitgesteld naar 2022. Hierdoor zijn er geen kapitaallasten (€ 12.000) en kosten van achterstallig onderhoud (€ 95.200) die met de renovatie worden meegenomen. Voor achterstallig onderhoud wordt hierdoor geen onttrekking gedaan uit de reserve onderhoud gebouwen. Dit vindt pas plaats bij realisatie van de renovatie.
Overig verschil wordt met name veroorzaakt omdat schoonmaak van de zalen is overgedragen aan de Connectie. Hierdoor vallen deze kosten bij de post Gymzalen weg.
Peuterspeelzaalwerk
De kosten voor peuterwerk zijn € 22.000 lager uitgevallen dan begroot. Waarschijnlijk waren er door de corona pandemie minder kinderen die naar de peuteropvang gingen, wat tot een incidenteel voordeel heeft geleid.