Schatkistbankieren
Conform artikel 52c BBV dient in de toelichting op de balans het drempelbedrag m.b.t. schatkistbankieren en per kwartaal het liquiditeitssaldo weergegeven te worden.
Het drempelbedrag voor schatkistbankieren is 2% van het begrotingstotaal (lasten, incl. dotatie reserves, begroot na wijziging). Het liquiditeitssaldo wordt bepaald door alle saldi van de bankrekeningen samen te tellen en af te zetten tegen de grenswaarde (drempelbedrag). Hier komt een over- of onderschrijding uit voort. Deze over- en onderschrijdingen worden op kwartaalbasis cumulatief gemaakt. Het gaat er namelijk om dat per kwartaal gemiddeld de grenswaarde niet overschreden wordt. Deze methode is goedgekeurd door het Ministerie van Financiën. Gezien de geringere geldstromen en bezettingsgraad heeft gemeente Renkum er voor gekozen om in principe wekelijks een kortlopende liquiditeitsbegroting te maken.
De kwartaalbedragen in de volgende tabel betreffen het gemiddelde bedrag onder of boven het drempelbedrag. In alle kwartalen van 2021 is voldaan aan de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden. Voor Gemeente Renkum is dit een unicum sinds de invoering van het schatkistbankieren door het Rijk.
Bedragen | Verslagjaar | |||
|---|---|---|---|---|
Drempelbedrag | 2.000.000 | 2.000.000 | 2.000.000 | 2.000.000 |
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | |
Kwartaalcijfers op dagbasis buiten ’s Rijks schatkist aangehouden middelen | 446.583 | 361.323 | 220.659 | 179.715 |
Ruimte onder het drempelbedrag | 1.553.417 | 1.638.677 | 1.779.341 | 1.820.285 |
Overschrijding van het drempelbedrag | ||||
Gemiddeld saldo paraplurekening schatkistbankieren | 7.539.444 | 9.477.473 | 11.988.305 | 12.471.317 |
Huidig saldo paraplurekening SKB € 9.538.996,37 per 31-12-2021.
Saldo per 31-12-2020 € 10.150.000.
In het 1e tot en met 4e kwartaal heeft de gemeente gemiddeld € 10.387.083 gestald op de paraplurekening SKB met een maximum van € 15.384.546.